云南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團西盟有限公司項目投資風(fēng)險防控管理辦法(暫行)
工程項目投資管理的目標和原則
第一條 工程項目投資管理的目標
工程項目投資管理的目標:實(shí)現項目預期的投資效益,即在業(yè)主規定的投資、工期和質(zhì)量目標指導下,合理運用各種資源完成工程項目建設任務(wù),以達到最佳的投資效益。
第二條 工程項目投資的有效控制
(一)設計階段重點(diǎn)控制:投資決策階段和設計階段對工程造價(jià)的影響最大;
(二)主動(dòng)控制:主動(dòng)地控制項目投資,影響設計、發(fā)包和施工;
(三)令人滿(mǎn)意原則:工程工期、投資和質(zhì)量相互影響、相互制約;
(四)技術(shù)與經(jīng)濟相結合 。
第二章 工程項目投資風(fēng)險分析
第三條 收集整理資料編制可行性研究報告。
第四條 重視工程造價(jià)投資決策并選擇最優(yōu)方案。
第五條 認真編制投資估算并進(jìn)行嚴格審查,保證投資估算的準確性。
第六條 重視建設項目投資風(fēng)險分析
(一)置地風(fēng)險(置地方式與時(shí)機的風(fēng)險 )
(二)融資風(fēng)險。對公司而言,主要是銀行信貸融資風(fēng)險,是一定時(shí)期銀行的利率、匯率及財務(wù)風(fēng)險。
(三)勘察設計風(fēng)險
1.勘察風(fēng)險
勘探點(diǎn)分布是否合理、鉆孔的深度及勘探方法不當等都能引起勘探結果錯誤,從而導致建設用地的分析錯誤,使得基本的選擇和設計的錯誤。
2.設計風(fēng)險
如果設計方案出現有不合理的地方,都會(huì )使工程不能達到適用、經(jīng)濟、安全和可靠性等方面的要求,同時(shí)也不能滿(mǎn)足工程目標。
(四)工程招標風(fēng)險
1.公開(kāi)招標風(fēng)險
投資者由于在資格預審、評標過(guò)程中有較大的工作量,耗費耗時(shí)較多,同時(shí)對中標者信息不完全了解,從而提高了今后與承包商協(xié)調的風(fēng)險和承包商違約的風(fēng)險可能性。
2.邀請招標風(fēng)險
這種風(fēng)險一般是由于競爭范圍的受限,使投資者失去了獲得更低報價(jià),以及在技術(shù)和管理上更專(zhuān)業(yè)的承包商的機會(huì )。
(五)合同風(fēng)險
1.總價(jià)合同風(fēng)險
不可調值總價(jià)合同:承發(fā)包雙方除設計、設施和工程范圍有變更外,不能因為其他理由,如工程量、設備和材料價(jià)格、人工成本等變動(dòng)和地況變化、惡劣氣候等,要求調整合同總價(jià)。
(2)可調值總價(jià)合同:主要是當材料、設備、人工等成本增幅超過(guò)某一限度時(shí),投資方給予補償,即由承包商承擔小額風(fēng)險,大額風(fēng)險轉移至雙方或完全由投資者承擔。
2.單價(jià)合同風(fēng)險
(1)估算工程量單價(jià)合同:由業(yè)主方給出總工程量概算表,列出分部分項工程量,承包方填報單價(jià),按最終實(shí)際完成工程量計算工程總價(jià)。
(2)純單價(jià)合同:常因工程量和單價(jià)不合理易引起成本風(fēng)險,不利于投資者控制工程成本。
(六)建設階段風(fēng)險
1.工期風(fēng)險
在工程建設階段任何環(huán)節都可能出現與預期不一致的問(wèn)題。最容易出現時(shí)間損失,導致工期延誤。
2.成本風(fēng)險
(1)設計變更風(fēng)險
由于工程前期設計考慮不周,施工過(guò)程中需要對設計進(jìn)行變更而帶來(lái)一系列的影響。
(2)施工條件變更風(fēng)險
正式施工中,由于天氣變化、地質(zhì)勘探深度不夠等因素引起施工條件發(fā)生變化,導致工程風(fēng)險增大。
(3)價(jià)格變更風(fēng)險
因為市場(chǎng)可能隨時(shí)發(fā)生變化,影響原材料價(jià)格、人工成本等也會(huì )相應發(fā)生變化,而給工程帶來(lái)相應的風(fēng)險。
3.質(zhì)量風(fēng)險
4.技術(shù)風(fēng)險
5.安全風(fēng)險
第三章 工程項目投資風(fēng)險防控措施
第七條 控制前期投資的風(fēng)險
在項目建設前期,風(fēng)險管理人員應熟知工程相關(guān)法律法規,從而能更好的依法辦事,有效地依法控制工程前期投資風(fēng)險。
第八條 規避前期投資風(fēng)險
在工程項目前期,風(fēng)險管理人員不僅要提前做好規避方案,做好相應的控制措施以降低損失程度,還需正確全面理解與審核招標文件、圖紙以及工程量清單,降低簽訂合同以后的風(fēng)險,同時(shí)應隨時(shí)掌握市場(chǎng)的價(jià)格動(dòng)態(tài),及時(shí)調整合同價(jià)格減少成本方面的風(fēng)險。
第九條 轉移前期投資風(fēng)險
可推行索賠制度、擔保制度以及工程保險的方式將風(fēng)險轉移給第三方,以應對項目建設前期中不可預測的某些風(fēng)險,在一定程度上可避免項目上的經(jīng)濟損失、工期的延誤,確保工程投資的順利進(jìn)行。
第十條 保留前期投資風(fēng)險
在建筑工程項目中,往往施工前期的風(fēng)險不可預測,因而需做到有針對性的、有效的防護措施,做好風(fēng)險保留工作,降低損失,以保證工程項目的順利開(kāi)工。
第十一條 建設階段風(fēng)險應對措施
(一)風(fēng)險分散。為了降低風(fēng)險,可以把主要的大風(fēng)險分散為若干個(gè)小風(fēng)險加以控制。比如在選擇勞務(wù)發(fā)包時(shí)可以采取分標段、分工程招標,從而達到避免相應風(fēng)險的目的。
(二)風(fēng)險轉移。一是采取簽訂上下差合同的辦法將風(fēng)險轉移給分包商或其下家;二是還可以采取工程投保來(lái)轉移設備、工程風(fēng)險等。
(三)風(fēng)險回避?;乇茱L(fēng)險是減少風(fēng)險的最好辦法。具體做法:一方面選擇抗風(fēng)險能力強的技術(shù)方案,另一方面加強風(fēng)險管理和明確責任制度等。但是并不是所有的風(fēng)險都能回避。
(四)風(fēng)險保留
具體做法:既可以在項目實(shí)施前建立風(fēng)險預留基金,(若風(fēng)險造成的損失不大)又可以安排風(fēng)險預留基金補償資金或資源損失。
1.風(fēng)險回避;
2.風(fēng)險抑制;
3.風(fēng)險轉移;
4.風(fēng)險自留;
5.風(fēng)險組合。
第四章 附 則
第十二條 本辦法有關(guān)條款若與國家法律、法規和上級機關(guān)對項目投資風(fēng)險管理有關(guān)規定相抵觸的,從其規定。
第十三條 本辦法的解釋權、修訂權在公司計劃投資部。
附件:云南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團西盟有限公司項目風(fēng)險評估
及防控措施表
附表
云南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團西盟有限公司項目風(fēng)險評估及防控措施表 |
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工程名稱(chēng)及合同編號 |
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項目基本情況 |
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項目風(fēng)險評估 |
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評估內容 |
風(fēng)險程度 |
可采取的措施 |
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低 |
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中 |
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高 |
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3 |
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一、合同風(fēng)險評估 |
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業(yè)主背景(如國有背景應低) |
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產(chǎn)權背景(如國有背景應低) |
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3 |
財經(jīng)能力(如財政資金應低) |
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4 |
乙方人員態(tài)度、文化、手段及合作 |
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5 |
如工程不能完成對企業(yè)的社會(huì )影響 |
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6 |
合同無(wú)定量或要承包商算量的風(fēng)險 |
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7 |
合同藍本采用風(fēng)險 |
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8 |
合同條文苛刻程度 |
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9 |
履約保證金、保修金、延期罰款等 |
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設計責任風(fēng)險(如有設計應為高) |
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指定分包商/材料商管理風(fēng)險 |
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工程變更后處理風(fēng)險 |
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13 |
可索賠風(fēng)險,包括工期等 |
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14 |
被指定分包商/材料商索賠風(fēng)險 |
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15 |
結算風(fēng)險 |
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二、工程管理、進(jìn)度、技術(shù)風(fēng)險 |
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1 |
對管理人員資質(zhì)要求 |
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對質(zhì)量、安全、環(huán)保要求 |
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3 |
工期是否合理 |
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分期交工時(shí),分段完工工期風(fēng)險 |
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5 |
需要特別技術(shù)的風(fēng)險 |
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6 |
施工現場(chǎng)及臨時(shí)設施的風(fēng)險 |
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7 |
施工周邊環(huán)境及布局存在的風(fēng)險 |
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項目驗收時(shí)環(huán)境因素影響程度(如地下連續墻等) |
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9 |
現有地下設施的風(fēng)險 |
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斜坡、土壤、堤壩等風(fēng)險 |
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特殊建筑材料定貨及規格風(fēng)險 |
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12 |
運輸及場(chǎng)外制作的風(fēng)險 |
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13 |
施工圖紙不齊引起的風(fēng)險 |
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14 |
工程完工交工前的成品保護風(fēng)險 |
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15 |
業(yè)主對修補工作要求的風(fēng)險 |
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工程是否有條件建設為精品工程 |
可以□ |
一般□ |
可能性小□ |
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綜合性說(shuō)明:
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編寫(xiě) |
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審核 |
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領(lǐng)導批準 |
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時(shí)間 |
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時(shí)間 |
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時(shí)間 |
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風(fēng)險評估原則:1、風(fēng)險程度在90分以下可以接受(也可稱(chēng)為一般風(fēng)險項目);2、風(fēng)險程度在91~120時(shí),為高風(fēng)險項目應確定針對性的管理措施;3、當風(fēng)險程度高于120分時(shí),為極高風(fēng)險項目,企業(yè)要有充分的應對措施和預防方案,必要時(shí)應通報上級部門(mén),進(jìn)行風(fēng)險防范論證。 |
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